南寧城市建設(shè)投資集團有限責(zé)任公司（以下簡稱“南寧城投集團”）是南寧市屬國有獨資企業(yè)。2021年底，改組為國有資本投資公司。作為城市基建平臺，南寧城投集團主業(yè)包括城建投資運營、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、資產(chǎn)運營及城市服務(wù)等3項。圍繞打造“國內(nèi)先進的城市建設(shè)與綜合運營服務(wù)商”和“改組為國有資本投資公司”戰(zhàn)略目標，聚焦主責(zé)主業(yè)有序推進改革發(fā)展。現(xiàn)根據(jù)南寧城投集團工作需要，本著公開、公平、公正的原則，擬選聘符合資格條件要求的中介機構(gòu)協(xié)助完成南寧城投集團下屬子企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)干部人員經(jīng)濟責(zé)任審計、內(nèi)控審計（內(nèi)控監(jiān)督評價）、專項審計。現(xiàn)將有關(guān)事項公告如下：

一、選聘人：南寧城市建設(shè)投資集團有限責(zé)任公司

二、選聘項目資產(chǎn)包劃分

本次選聘根據(jù)審計項目類型，將16個內(nèi)部審計項目分為4個資產(chǎn)包進行選聘，其中第一和第二資產(chǎn)包為經(jīng)濟責(zé)任審計項目，第三資產(chǎn)包為內(nèi)控審計項目，第四資產(chǎn)包為專項審計項目，具體如下：

（一）第一資產(chǎn)包-經(jīng)濟責(zé)任審計項目

1.南寧縱橫時代建設(shè)投資有限公司經(jīng)濟責(zé)任審計項目

2.南寧城建管廊建設(shè)投資有限公司經(jīng)濟責(zé)任審計項目

3.南寧市萬町工程項目管理有限責(zé)任公司經(jīng)濟責(zé)任審計項目

4.南寧城市路橋投資管理有限責(zé)任公司經(jīng)濟責(zé)任審計項目

（二）第二資產(chǎn)包-經(jīng)濟責(zé)任審計項目

1.廣西華宏建材有限公司經(jīng)濟責(zé)任審計項目

2.南寧市西部時代房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司經(jīng)濟責(zé)任審計項目

3.南寧市城投小額貸款有限責(zé)任公司經(jīng)濟責(zé)任審計項目

4.南寧市基礎(chǔ)工程總公司經(jīng)濟責(zé)任審計項目

（三）第三資產(chǎn)包-內(nèi)控審計項目（含內(nèi)控監(jiān)督評價）

1.南寧城建管廊建設(shè)投資有限公司2022年度內(nèi)控專項審計（含內(nèi)控監(jiān)督評價）

2.南寧市萬町工程項目管理有限責(zé)任公司2022年度內(nèi)控專項審計（含內(nèi)控監(jiān)督評價）

3.南寧市富申建設(shè)投資有限責(zé)任公司2022年度內(nèi)控專項審計（含內(nèi)控監(jiān)督評價）

4.南寧城市更新建設(shè)發(fā)展有限責(zé)任公司2022年度內(nèi)控專項審計（含內(nèi)控監(jiān)督評價）

5.南寧市基礎(chǔ)工程有限公司2022年度內(nèi)控專項審計（含內(nèi)控監(jiān)督評價）

（四）第四資產(chǎn)包-專項審計項目

1.管廊核心區(qū)纜線工程項目全過程跟蹤審計（審計對象為南寧城建管廊建設(shè)投資有限公司，項目建設(shè)期2021至2023年）

2.南寧城建管廊建設(shè)投資有限公司2022年度資金管理及資金使用情況專項審計

3.南寧城建管廊建設(shè)投資有限公司2022年度“三重一大”事項跟蹤專項審計

4.南寧縱橫時代建設(shè)投資有限公司2021-2022年度議事規(guī)則執(zhí)行情況專項審計

三、選聘方式

本次選聘采用競爭選聘方式進行，符合條件的中介機構(gòu)可同時報名參與一個或多個資產(chǎn)包選聘并按資產(chǎn)包報名，但只能中選一個資產(chǎn)包（按資產(chǎn)包一至四的先后順序進行選聘）。

四、費用標準

參加選聘的中介機構(gòu)可結(jié)合實際情況對各資產(chǎn)包進行報價，但報價不得超過對應(yīng)資產(chǎn)包的上控價。本次選聘各資產(chǎn)包上控價如下：

（一）第一資產(chǎn)包上控價39萬；

（二）第二資產(chǎn)包上控價35萬；

（三）第三資產(chǎn)包上控價22萬；

（四）第四資產(chǎn)包上控價18萬。

五、中介機構(gòu)的資格條件要求

（一）中介機構(gòu)為在中華人民共和國境內(nèi)注冊的獨立法人，持有有效營業(yè)執(zhí)照且在南寧市設(shè)立有分支機構(gòu)；

（二）中介機構(gòu)近三年（2020年1月1日起）無不良、失信記錄；

（三）本次選聘不接受聯(lián)合體參選；

（四）參加經(jīng)濟責(zé)任審計項目資產(chǎn)包選聘的中介機構(gòu)在近三年內(nèi)未承擔(dān)被審計單位年度財務(wù)決算審計業(yè)務(wù)，且近兩年（2022年1月1日起）實施廣西國有企業(yè)經(jīng)濟責(zé)任審計項目不少于5次；

（五）參加內(nèi)控審計項目資產(chǎn)包選聘的中介機構(gòu)近兩年（2022年1月1日起）實施廣西國有企業(yè)內(nèi)控審計或內(nèi)控監(jiān)督評價項目不少于5次；

（六）參加專項審計項目資產(chǎn)包選聘的中介機構(gòu)近兩年（2022年1月1日起）實施廣西國有企業(yè)內(nèi)部審計項目不少于5次。

六、工作要求

（一）經(jīng)濟責(zé)任審計項目根據(jù)《中華人民共和國審計法》、《黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企事業(yè)單位主要領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟責(zé)任審計規(guī)定》（中辦發(fā)〔2019〕45號）、《南寧市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會監(jiān)管企業(yè)經(jīng)濟責(zé)任審計管理暫行辦法》、《南寧城投集團領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟責(zé)任審計規(guī)定（試行）》、中國內(nèi)審協(xié)會《第2205號內(nèi)部審計具體準則—經(jīng)濟責(zé)任審計》等相關(guān)規(guī)定及工作要求開展審計工作，出具審計報告并形成審計發(fā)現(xiàn)問題清單及管理建議（經(jīng)濟責(zé)任審計項目中如被審計單位同時有數(shù)位干部作為離任或任中審計對象的，則被審計單位合并出具一份經(jīng)濟責(zé)任審計報告）。除上述工作要求，中選經(jīng)濟責(zé)任審計項目資產(chǎn)包的中介機構(gòu)需為我集團提供為期半天的審計實務(wù)培訓(xùn)，具體培訓(xùn)內(nèi)容根據(jù)集團實際需求與中選機構(gòu)協(xié)商確定。

（二）內(nèi)控審計項目根據(jù)財政部等5部門聯(lián)合制定的《企業(yè)內(nèi)部控制評價指引》及南寧市國資委相關(guān)文件有關(guān)要求，協(xié)助我集團對所屬管廊公司、萬町公司、富申公司、城市更新公司、基礎(chǔ)公司等5家子企業(yè)開展2022年度內(nèi)控審計及內(nèi)控監(jiān)督評價工作，出具5家子企業(yè)的2022年度內(nèi)控審計報告和內(nèi)控監(jiān)督評價報告，形成審計發(fā)現(xiàn)問題清單、內(nèi)控缺陷清單及管理建議。

（三）專項審計項目根據(jù)《中華人民共和國審計法》、《南寧城投集團內(nèi)部審計管理暫行辦法》、中國內(nèi)審協(xié)會《內(nèi)部審基本準則》及《內(nèi)部審計具體準則》等相關(guān)規(guī)定及工作要求開展審計工作，出具相關(guān)審計報告并形成審計發(fā)現(xiàn)問題清單及管理建議。

（四）中介機構(gòu)為本次選聘配備足夠的專業(yè)人員，資產(chǎn)包中每個審計項目應(yīng)投入的專業(yè)人員不少于2人，確保能夠按時保質(zhì)保量的完成全部工作要求。

（五）受聘中介機構(gòu)需自覺接受選聘人監(jiān)督，嚴格執(zhí)行回避制度，遵守廉政規(guī)定和工作紀律，并承擔(dān)保密責(zé)任，同時在執(zhí)行審計中如發(fā)現(xiàn)違規(guī)違紀線索的，需及時告知選聘人。

七、審計內(nèi)容

（一）經(jīng)濟責(zé)任審計項目審計內(nèi)容

1.貫徹執(zhí)行中央、自治區(qū)及南寧市重大經(jīng)濟方針政策和決策部署方面及推動企業(yè)可持續(xù)發(fā)展情況，治理結(jié)構(gòu)的建立、健全和運行情況，遵守有關(guān)法律法規(guī)和財經(jīng)紀律情況，“三重一大”事項決策情況，企業(yè)財務(wù)收支的真實、合法、效益方面，會計信息質(zhì)量、科研投入真實性和規(guī)范性情況，有關(guān)目標責(zé)任制完成情況，國有資產(chǎn)管理、保值增值及收益上繳情況，落實黨風(fēng)廉政建設(shè)和遵守廉潔從業(yè)規(guī)定情況，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員薪酬和職工工資的發(fā)放，及“五險一金”、“企業(yè)年金”的繳納情況，對以往審計中發(fā)現(xiàn)問題的整改情況，對下屬單位的監(jiān)管情況等。

2.國有資產(chǎn)交易情況、應(yīng)收賬款清收、融資性貿(mào)易及虛假貿(mào)易整治、虧損企業(yè)治理、降本節(jié)支、兩金壓降、提質(zhì)增效、重大工程建設(shè)、招投標及采購、投資、資金、貿(mào)易、企業(yè)改制、兼并重組等重點領(lǐng)域情況。

3.其他需要審計的內(nèi)容。

（二）內(nèi)控審計項目（含內(nèi)控監(jiān)督評價）

圍繞企業(yè)內(nèi)控體系健全性、內(nèi)部權(quán)力運行和責(zé)任落實、重要崗位授權(quán)管理和權(quán)力制衡、制度制定與執(zhí)行等開展監(jiān)督，重點檢查企業(yè)重大風(fēng)險評估與應(yīng)對、國有資產(chǎn)交易監(jiān)督、合規(guī)管理、投資決策、資金管理、招投標及采購管理、金融業(yè)務(wù)等重要風(fēng)險領(lǐng)域及關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)，排查企業(yè)內(nèi)控體系設(shè)計和運行缺陷。

（三）專項審計項目

1.管廊核心區(qū)纜線工程項目全過程跟蹤審計：審計對象為管廊公司，重點關(guān)注項目可研及設(shè)計的合理性，項目建設(shè)施工手續(xù)辦理情況，招標、采購工作合法合規(guī)性，項目合同簽訂及履行情況，設(shè)計變更及現(xiàn)場簽證的真實性、合理性、合規(guī)性、完整性，項目概預(yù)算執(zhí)行情況，項目物資管理規(guī)范性，工程項目驗收及結(jié)算情況，項目經(jīng)濟性和效益性等。

2.南寧城建管廊建設(shè)投資有限公司資金管理及資金使用情況專項審計：重點關(guān)注管廊公司資金使用前申請及審批等程序是否規(guī)范，關(guān)注資金使用后是否依法留存有效的記錄證據(jù)，關(guān)注資金使用的節(jié)約性和效益性，關(guān)注應(yīng)收賬款等往來款日常管理和回收及時性等。

3.南寧城建管廊建設(shè)投資有限公司2022年度“三重一大”事項跟蹤專項審計：重點關(guān)注“三重一大”制度是否完善，“三重一大”事項決策過程及相關(guān)會議通知、會議記錄及紀要是否規(guī)范，“三重一大”決策事項的貫徹落實執(zhí)行情況及跟蹤督辦機制建立健全情況等。

4.南寧縱橫時代建設(shè)投資有限公司2021-2022年度議事規(guī)則執(zhí)行情況專項審計：對縱橫公司2021、2022年度支委會、董事會、總經(jīng)理辦公會（即“三會”）議事規(guī)則執(zhí)行情況進行審計，重點關(guān)注公司“三會”議事規(guī)則等制度建設(shè)的完善性，會議通知、議題審議及決策、會議記錄及紀要等程序規(guī)范性，議題申報部門或執(zhí)行單位對“三會”決議的貫徹落實執(zhí)行情況及跟蹤督辦機制的建立健全情況等。

八、審計項目完成時間

中介機構(gòu)在與選聘人簽訂審計委托協(xié)議或合同后，應(yīng)在80天內(nèi)完成資產(chǎn)包內(nèi)的審計項目并交付相關(guān)工作成果。

九、選聘步驟

（一）中介機構(gòu)根據(jù)本公告的中介機構(gòu)資格條件要求提及的內(nèi)容編制報名材料、提交報名表（見附件），報名材料及報名表應(yīng)加蓋中介機構(gòu)公章，并在規(guī)定的時間和地點向南寧城投集團報名，逾期恕不受理。本次選聘報名時間為：2023年9月20日至2023年9月26日下午17：00前，報名地址：南寧市良慶區(qū)平樂大道98號南寧城投集團5號樓103室。

（二）報名時間截止后對報名中介機構(gòu)按資產(chǎn)包進行資格審查。每個資產(chǎn)包，資格審查合格的中介機構(gòu)少于3家的，則重新開展相應(yīng)資產(chǎn)包的選聘工作；等于或多于3家，但少于或等于5家的，全部入圍參與比選；多于5家的，以抽簽方式確定5家入圍參與比選的中介機構(gòu)。選聘人將向入圍參與比選的中介機構(gòu)發(fā)放選聘文件，未入圍的不再單獨通知。

（三）入圍中介機構(gòu)根據(jù)選聘文件要求，在規(guī)定時間內(nèi)按要求提交書面申請材料。

（四）選聘人組織召開比選會，根據(jù)選聘文件評分標準對中介機構(gòu)申請材料進行評分，確定中選的中介機構(gòu)。

（五）選聘人與中選中介機構(gòu)簽訂審計委托協(xié)議或合同。其中，第四資產(chǎn)包中管廊公司資金管理及資金使用情況專項審計、管廊公司2022年度“三重一大”事項跟蹤專項審計、縱橫公司2021-2022年度議事規(guī)則執(zhí)行情況專項審計等3個項目為子企業(yè)委托集團選聘項目，中選第四資產(chǎn)包的中介機構(gòu)需與相關(guān)子企業(yè)簽訂審計委托協(xié)議或合同。

如對本次選聘工作有疑問，請與南寧城投集團聯(lián)系。

聯(lián)系人：周先生，聯(lián)系電話：0771-4898363

005-2.參選報名表.docx

                    南寧城市建設(shè)投資集團有限責(zé)任公司

                            2023年9月20日